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Jubilación: Suiza y su experiencia como enjoylder

Jubilación: Suiza y su experiencia como enjoylder

El sistema de pensiones en Suiza es complejo ya que se sustenta en tres pilares fundamentales que hacen que los suizos disfruten de su jubilación como verdaderos enjoylders

En los últimos tiempos, el sistema de pensiones del país helvético ha estado en el foco de la noticia porque el Parlamento suizo quería poner en marcha un proyecto de reforma propuesto por el Gobierno, el denominado ‘Previsión Vejez 2020’. Esta propuesta proponía aumentar la edad de la jubilación para las mujeres de 64 a 65 años (la misma que los hombres) y reducir la tasa de conversión que se utiliza para calcular las rentas del segundo pilar, pero los suizos votaron en contra en un referéndum en 2017.

¿Cómo funciona el sistema actual suizo?

  • El primer pilar, constituido por las pensiones básicas estatales de jubilación y viudedad (AHV – Alters und Hinterlassenenversicherung), es un sistema de reparto. Desde 1999 se financia parcialmente con ingresos del Impuesto sobre el Valor Añadido. Las contribuciones se dividen a partes iguales entre la empresa y el trabajador y se deducen directamente del salario. Este sistema da cobertura a todos los domiciliados en Suiza.

 

  • En cuanto al segundo pilar, los Fondos de Pensiones de las empresas son la base de los Planes de Pensiones ocupacionales (Berufliche Vorsorge/BV(G), Prévoyance Professionelle/PP). Todos los empleados, con unas rentas anuales que sobrepasen los 20.520 francos suizos con un mismo empleador, están obligados a contribuir a un Plan de Pensiones de Empleo.

 

  • El tercer pilar, de carácter voluntario y privado, se fomenta mediante la concesión de beneficios fiscales. Las contribuciones se pueden efectuar a través de cuentas bancarias o pólizas de seguros donde no se permite retirar el dinero hasta, como mínimo, cinco años antes de la edad ordinaria de jubilación. Las contribuciones se deducen del impuesto sobre la renta y se pagan impuestos cuando se cobra la prestación. Los intereses obtenidos no pagan impuestos.

¿A qué edad se jubilan los suizos?

Los hombres mayores de 65 años y las mujeres mayores de 64 tienen derecho a percibir la pensión pública de jubilación, si han contribuido al sistema de pensiones, por lo menos, durante un año completo. Los suizos se pueden prejubilar, pero se reduce su importe (entre 3,4% y 6,8% por cada año por el que se cobra la pensión por anticipado). También es posible cobrarla más tarde (de uno a cinco años después de la edad de jubilación).

¿Cómo se calcula la pensión pública de jubilación en Suiza?

La pensión se calcula en función de la media de ingresos y del número de años que la persona ha contribuido al sistema de pensiones suizo. Los ingresos suman el total de rentas percibidas más las prestaciones recibidas por cada hijo.

Dinamarca, un modelo de jubilación sostenible y confiable

Dinamarca, un modelo de jubilación sostenible y confiable

En países como Dinamarca, Gran Bretaña, Holanda y Suecia cuentan con un sistema de pensiones sostenible y en el que sus ciudadanos confían. En España, cuatro de cada diez cree que no tendrá pensión pública en el futuro. ¿Cómo lo hacen los daneses?

Dinamarca es un país envidiable: su renta per cápita es un 30% superior a la española,  tiene casi pleno empleo, sus ciudadanos figuran en casi todos rankings entre los más felices del mundo y además tienen un robusto sistema de jubilación, como así lo refleja el reciente estudio Melbourne Pension Index. Vamos, un verdadero país de enjoylders.

El sistema de pensiones danés se divide en tres partes: el sistema público de reparto obligatorio, el sistema complementario de carácter obligatorio y de gestión privada y el tercer pilar de carácter voluntario y también de gestión privada.

El primer pilar del sistema danés de pensiones es público y obligatorio, denominado FP (FolkePension). Es universal, basado en la residencia, no contributivo y financiado con los impuestos.

El segundo pilar está formado por los denominados ATP (Arbejdsmarkedets Tillægspension) y SP (Særlige Pensionsopsparing), ambos de carácter obligatorio.

  • El ATP es un sistema complementario, independiente y financiado a través de contribuciones realizadas por los empleadores y por los trabajadores, que financian la mayor parte de la contribución. En este caso, la pensión depende del tiempo durante el cual se haya contribuido con un máximo del 41% de la pensión básica del Estado. La participación es obligatoria para los empleados por cuenta ajena, y voluntaria para los empleados por cuenta propia.

 

  • El SP (Særlige Pensionsopsparing) es un sistema en el que obligatoriamente participan los trabajadores por cuenta propia y por cuenta ajena. Las contribuciones ascienden al 1% del salario, y son asumidas íntegramente por los empleados. Las aportaciones a este tipo de plan se suspendieron en 2004 y este sistema se cerró oficialmente en abril de 2010.

El tercer pilar es de carácter voluntario, consistente en las aportaciones individuales que las personas pueden realizar a Planes de Pensiones, ya sean individuales, o adicionales a sus planes de empleo. Estos programas han crecido considerablemente en los últimos años, debido a los incentivos fiscales establecidos. La gran mayoría son de aportación definida.

Beneficios / Prestaciones del sistemas de pensiones danés

El primer pilar cubre a todos los residentes a partir de los 65 años, si bien esta edad se incrementará hasta los 67 años, de manera gradual durante el periodo 2024- 2027. A partir del 2025 la edad legal de jubilación estará indexada conforme a la esperanza de vida para tener en cuenta el efecto de la longevidad. Para obtener el importe completo de pensión es preciso un periodo de residencia en Dinamarca de 40 años. En el sistema obligatorio de empleo (ATP), se determina la cuantía de la prestación por jubilación en base a un cálculo de las aportaciones realizadas y de los rendimientos de éstas. El derecho a dicha prestación se reconoce a la misma edad que la establecida en el sistema público.

 

Los tres pilares del sistema de jubilación en Holanda

Los tres pilares del sistema de jubilación en Holanda

Holanda, conocido por los paseos en bicicleta por Ámsterdam, por la Corte Internacional de Justicia de las Naciones Unidas en La Haya, por sus gofres rellenos de caramelo o sus campos de tulipanes… Sin embargo, este país no es tan conocido por su sistema de pensiones.

Para la OCDE, Holanda es el ejemplo a seguir en cuanto a materia de jubilación. Esto se debe a que es un país que gasta en su sistema de pensiones público algo menos del 6% del PIB y garantiza una tasa de sustitución del 90% sobre el último salario a través de un sistema que combina la pensión pública con el ahorro privado

El sistema de pensiones holandés consta de tres cimientos: uno público, un sistema ocupacional privado cuasi obligatorio y un sistema de pensiones privadas voluntarias.

El modelo holandés garantiza a sus jubilados un 90% del último salario, ¿cómo?

El primer pilar del sistema holandés es una pensión pública básica cuya cuantía es igual al Salario Mínimo Interprofesional del país que actualmente se sitúa en unos 1.400 euros mensuales.

Este sistema público se financia a través del “Algemene Ouerdoms Wet (AOW) Savings Fund” mediante los impuestos del contribuyente y ha sido diseñado para hacer frente al reto demográfico del envejecimiento de la población.

Todas las personas que viven en Holanda están automáticamente cubiertas por la AOW. La pensión AOW  permite a todos aquellos que trabajan en el país tener una pensión, independientemente de su nacionalidad. El único requisito es que no se puede acceder a ella antes de los 65 años.

No obstante, el Gobierno holandés ha aprobado una reforma para que la edad legal de jubilación se ajuste a la esperanza de vida de los ciudadanos del país, por lo que en 2021 se situará a los 67 años.

El 91% de los trabajadores holandeses están cubiertos por algún plan de pensiones privado

El segundo pilar, de carácter obligatorio con la mayoría de convenios colectivos, conlleva un ahorro privado. Las entidades financieras ofrecen más de 5.000 Planes de Pensiones a los que las empresas y trabajadores pueden optar en función de las características que deseen para el mismo.

El tercer pilar del sistema de pensiones suele formalizarse mediante la contratación de ahorro individual

¿Cómo es el sistema de pensiones en Reino Unido?

¿Cómo es el sistema de pensiones en Reino Unido?

Número de habitantes: 65,64 millones

Tipo de sistema: modelo anglosajón

Salario medio: 1.741 euros mensuales

Edad de jubilación: 66 años, entre 2018 y 2020; 67 años, entre 2034 y 2036; y 68 años, entre 2044 y 2046

Reino Unido siempre ha tenido un papel protagonista a nivel económico y político en Europa. Uno de los puntos de referencia del país anglosajón es su modelo de pensiones que cuenta con un sistema de ayudas sociales enfocado en cubrir prestaciones muy básicas, partiendo de que el individuo es el principal impulsor de la planificación de su jubilación.

El sistema público inglés consta de tres niveles: la pensión básica pública, la pensión adicional ligada a los ingresos de los trabajadores y la prestación para los británicos con menores rentas, la conocida como “pension credit”.

El primer pilar: pensión estatal

“La pensión básica estatal” (Basic State Pension) es una suma fija para los trabajadores que hayan contribuido 44 años al sistema. Este pilar ha sido objeto de una importante reforma, por el que los británicos que acrediten un periodo mínimo de cotización mínimo tendrán derecho a una pensión de 155,65 libras semanales, independientemente de las cuantías de sus cotizaciones.

El segundo pilar: la S2P

Por otro lado, los británicos cuentan con un segundo pilar financiado en régimen de reparto conocido como la “segunda pensión estatal” o “S2P”, que proporciona un importe adicional en función de la renta, también de carácter contributivo.

Tercer nivel: el crédito de pensiones

Por último, el tercer nivel, el crédito de pensiones (“Pension Credit”) también de carácter contributivo y que constituye un beneficio semanal libre de impuestos para personas con rentas bajas, con la finalidad de garantizar un importe mínimo a los pensionistas. Es decir, se trata de una pensión asistencial, exenta de impuestos, para personas con mayor riesgo de exclusión.

Un plan de afiliación automática a planes de pensiones de empresa

Además, desde 2012 las empresas de Reino Unido están obligadas a suscribir un Plan de Pensiones para todos sus empleados mayores de 22 años que ganen más de 10.000 libras al año, siempre que no tuvieran ya un Plan establecido. Los empleados tienen la opción de salirse del plan voluntariamente durante el primer mes desde la inscripción y, cada tres años, el empleador debe recordarles su opción de acceder.

Actualmente un 2% del salario de los trabajadores y un 3% adicional del salario aportado por la empresa va a este Plan de Pensiones, pero en abril de 2019 aumentará hasta el 8% (3% del salario aportado por el trabajador, 4% por la empresa y un 1% por el Estado en forma de subsidios). Por el momento, las aportaciones públicas al sistema de pensiones británico aportan unas 8.300 libras de media anual y los planes de empleo deberían suponer otras 6.600 libras, frente a un salario medio en torno a 28.000 libras.

En 2018, más de 1,2 millones de empresas han establecido un Plan de Pensiones y 9,5 millones de trabajadores se han incorporado como partícipes. Tan sólo un 7% han rechazado estar en el Plan de Pensiones.

El éxito en Reino Unido se debe a que han puesto en marcha numerosos instrumentos para complementar la pensión del sistema público de reparto, cuya tasa de sustitución supone tan sólo el 30,8% de los ingresos previos a la jubilación del trabajador.

Suecia, el mejor ejemplo de un país de enjoylders

Suecia, el mejor ejemplo de un país de enjoylders

  • Número de habitantes: 9,903 millones
  • Número jubilados/porcentaje: 33.8% de la población activa (27,8% de media en la OCDE)
  • Tipo de sistema: Mixto
  • Pensión de jubilación media: 1.740 euros/mes, de los que pensión pública: 1.210 euros/mes, planes de empleo (350 euros/mes) y 3º pilar (180 euros/mes)
  • Salario medio: 3.280 euros brutos al mes
  • Edad de jubilación: a partir de 61 años

Suecia tiene uno de los sistemas de pensiones más sostenibles y confiables del mundo. En este país al igual que en Dinamarca, Finlandia, Gran Bretaña, Holanda e Irlanda se combina libremente el sistema público con el sistema privado, y no son las empresas sino los propios trabajadores los que eligen cómo jubilarse.

El país conocido por IKEA y sus grandes lagos destaca también por el bienestar del que disfrutan sus jubilados, unos verdaderos enjoylders. Las pensiones de jubilación suecas se sustentan desde 1994 en tres pilares fundamentales: un pilar público, un sistema ocupacional cuasi-obligatorio y una pensión voluntaria.

Además, el modelo de información sueco ha sido el más citado por los expertos como sistema a imitar. El sobre que envía el Gobierno de aquel país es de un característico color naranja que los ciudadanos identifican de manera nítida. Este documento informa anualmente a los ciudadanos sobre su pensión pública futura.

Suecia ha abandonado la idea de que sólo el Estado debe hacerse cargo de la pensión de sus jubilados y para ello informa a sus ciudadanos de la importancia de ahorrar mediante planes privados para poder disfrutar de una jubilación sin perder el nivel de vida. En el país nórdico saben cómo ser un verdadero enjoylder.

Primer pilar: el sistema público de pensiones

La pensión pública está financiada por las aportaciones de empresa y trabajador, sumando en total el 18,5% de su salario bruto, del que el 16% se va acumulando en una cuenta individual virtual (cuenta nocional). El saldo de esa cuenta nocional representa el derecho acumulado de pensión futura. El Estado informa sobre el saldo acumulado en la cuenta nocional a través del denominado “Sobre Naranja”, que los trabajadores suecos reciben anualmente. En cualquier caso, el sistema de “cuentas nocionales” funciona como un sistema de reparto, en el que las contribuciones realizadas por los trabajadores actuales financian los pagos por prestaciones de los pensionistas actuales. Frente a esto, el otro 2,5% del salario bruto del trabajador, se asigna a un Fondo de Pensiones de gestión privada, libremente elegible por el trabajador, entre diferentes Fondos de Pensiones gestionados por entidades gestoras privadas en el mercado sueco (sistema de capitalización).

 

 

 

Por ello, aunque el modelo sueco de pensión pública es básicamente de reparto, permite el complemento necesario del sistema de capitalización.

El trabajador sueco tiene disponible desde los 61 años su pensión acumulada, si bien puede retrasar lo que desee el acceso a la pensión, aumentando así su saldo total. El importe de su pensión vendrá determinado por las aportaciones acumuladas durante su vida laboral más la revalorización establecida, y todo ello dividido por los años de esperanza de vida que tenga el trabajador en el momento de jubilarse. La revalorización de las aportaciones a la cuenta nocional viene determinada en función del crecimiento medio de los salarios en el país, mientras que la revalorización de la cuenta de capitalización dependerá de la rentabilidad del Fondo de Pensiones elegido.

En cualquier caso, en Suecia existe también una pensión mínima garantizada por el Estado y no contributiva que es financiada con impuestos. Los suecos que no hayan logrado llegar a una pensión contributiva y que hayan residido durante mínimo 40 años en Suecia pueden, desde los 65 años, recibir esta ayuda.

Segundo pilar: un sistema ocupacional cuasi-obligatorio

Los trabajadores suecos cuentan una elevada cobertura a través de planes de pensiones de empleo, complementarios del sistema público y de capitalización individual. Más del 90% de los trabajadores suecos son partícipes de algún plan de pensiones de empleo. La adhesión a este tipo de planes es cuasi obligatoria y su estructura y condiciones depende de la negociación colectiva entre sindicatos y organizaciones empresariales.

La contribución al segundo pilar alcanza el 4,5% del salario del trabajador.

Tercer pilar: pensión voluntaria

El tercer pilar, de carácter privado y voluntario, es de capitalización, gestionado por Fondos de Pensiones o compañías aseguradoras. Su crecimiento ha sido favorecido a través de incentivos fiscales y, aunque el primer pilar cubre a toda la población y el segundo a más del 90%, las aportaciones voluntarias a este sistema individual son realizadas por más de la mitad de la población.

El sistema de pensiones en Suecia, ejemplo de sostenibilidad y adaptación para los jubilados

En resumen, las cotizaciones sociales suponen el 18,5% del salario. De este porcentaje, el 16% van a seguir financiando el sistema de reparto y el 2,5% restante se integran en una cuenta individual que se gestionará por un gestor libremente elegido por el trabajador.

Así, el sistema sueco de cuentas nocionales se ha convertido en un claro ejemplo de adaptación de los tradicionales sistemas de reparto a modelos más sostenibles y adaptados a la nueva realidad demográfica y a las carreras laborales más flexibles de nuestros días.